獨董和審計委聯合發函！督促天力鋰能整改資金占用、高風險投資

5月9日，天力鋰能公告，近日收到公司三位獨立董事申華萍、馮艷芳、唐有根及非獨立董事徐堯共同發來的《公司獨立董事和審計委員會的督促函》。

督促函提到，三名獨董和一名董事在履職過程中，發現天力鋰能內部控制存在缺陷，存在占用上市公司資金、進行期貨投資、對外投資缺少盡調等問題，要求公司管理層于2024年5月中旬整改完畢，并向董事會報告。

具體來看：

1、關于2024年2月控股子公司河南千川動力有限公司（以下簡稱：千川動力）向其子公司河南泰投實業股份有限公司（以下簡稱：泰投實業）提供資金2500萬元事項：

根據天力鋰能第三屆董事會第三十二次會議記錄，千川動力對泰投實業的2500萬元借款，是否存在形成非控股參股公司對上市公司資金占用的問題，董事會表示了嚴重關切，并責成公司管理層進一步落實。

根據目前的材料，我們要求董事會盡快啟動對泰投實業關聯交易借款的后續合規程序。天力鋰能應當聘請具有相關資質的律師事務所，依據千川動力與原股東出具的股權轉讓協議材料，對于千川動力是否能夠控制泰投實業出具法律意見書。天力鋰能盡快補充千川動力控制泰投實業的材料。

根據法律意見書和公司補充材料，召開一次董事會進行審議，如千川動力確對泰投實業形成控制，公司應當盡快辦理相關工商變更，股權比例上體現天力鋰能對千川動力、千川動力對泰投實業的控制。千川動力對泰投實業的2500萬元借款，其他股東沒有同比例提供財務資助。請立即整改，落實其他股東對河南千川動力有限公司的資金保證。

如最終認定千川動力無法控制泰投實業，千川動力對泰投實業的2500萬元借款屬于資金占用，應嚴格按照上市公司管理相關法律法規規定進行處理并及時公告披露。

2、天力鋰能在2023年-2024年進行的期貨投資行為有違上市公司的相關管理規定及內部治理規定，也未經董事會審批授權，請立即停止這種高風險投資行為。

3、對外投資，缺少盡調內容，投資程序不符合財務管理和投資管理的相關規定，合同管理和資金支付有漏洞，天力鋰能管理層列出可行整改計劃。

4、天力鋰能股東在2023年可能存在利用預付賬款占用公司資金之嫌，公司按照獨立董事、審計委員會的要求已聘請會計師事務所進行了專項核查。無確鑿證據確定是否存在公司股東占用上市公司資金行為?，F款項雖已全部收回，公司管理層仍要積極進行整改嚴查，杜絕類似事項再次發生。

（文章來源：大河財立方）